《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》(RCEP)是由東盟與中國、日本、韓國、澳大利亞、新西蘭等自貿(mào)伙伴共同推動達(dá)成的大型區(qū)域貿(mào)易協(xié)定。RCEP由東盟于2012年發(fā)起，在歷經(jīng)8年共計(jì)31輪正式談判后，終15方達(dá)成一致，于2020年11月15日簽署。2022年1月1日，RCEP在文萊、柬埔寨、老撾、新加坡、泰國、越南等6個(gè)東盟成員國和中國、日本、澳大利亞、新西蘭4個(gè)非東盟成員國正式生效實(shí)施；2月1日在韓國生效實(shí)施，3月18日在馬來西亞生效實(shí)施；5月1日在中國與緬甸之間生效實(shí)施。

　　5月25日至27日，由中華人民共和國商務(wù)部主辦，商務(wù)部外貿(mào)發(fā)展局、商務(wù)部投資促進(jìn)局、商務(wù)部國際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作研究院承辦，中華全國工商業(yè)聯(lián)合會、中國國際貿(mào)易促進(jìn)委員會、中國輕工業(yè)聯(lián)合會、中國紡織工業(yè)聯(lián)合會、中國機(jī)械工業(yè)聯(lián)合會、中國石油和化學(xué)工業(yè)聯(lián)合會、中國機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)出口商會、中國食品土畜進(jìn)出口商會合作舉辦的第三期全國《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》(RCEP)系列專題培訓(xùn)在線上舉行。

　　第3期專題培訓(xùn)主要面向但不限于河北省、安徽省、江西省、河南省、湖北省、湖南省、貴州省等省區(qū)市的外經(jīng)貿(mào)企業(yè)。本次培訓(xùn)圍繞RCEP主要內(nèi)容、RCEP貨物貿(mào)易規(guī)則和市場準(zhǔn)入承諾解讀、RCEP原產(chǎn)地規(guī)則解讀和享惠通關(guān)實(shí)務(wù)等方面，進(jìn)行了從概念到實(shí)操的多維度解讀，涉及石化行業(yè)、紡織行業(yè)、機(jī)械行業(yè)、輕工行業(yè)、電子信息行業(yè)、農(nóng)業(yè)等重要領(lǐng)域面臨的機(jī)遇挑戰(zhàn)及應(yīng)對建議。本文特甄選了RCEP背景下我國紡織行業(yè)面臨的機(jī)遇挑戰(zhàn)與應(yīng)對建議內(nèi)容，以饗讀者。

　　中國紡織工業(yè)聯(lián)合會國際貿(mào)易辦公室副主任劉耀中作為中國紡聯(lián)代表，以“RCEP背景下我國紡織業(yè)面臨的機(jī)遇挑戰(zhàn)及應(yīng)對建議”為題，針對中國紡織業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、RCEP協(xié)定的基本情況、紡織業(yè)國際貿(mào)易及RCEP關(guān)稅減讓梳理、RCEP對紡織產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈合作的影響及發(fā)展建議等方面進(jìn)行了分享。

　　RCEP是區(qū)域內(nèi)經(jīng)貿(mào)關(guān)系的“整合器”，將為我國在新時(shí)期構(gòu)建開放型經(jīng)濟(jì)新體制，形成以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局提供巨大助力。

　　一方面，RCEP為我國紡織業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造明顯利好和制度紅利。不僅有利于中國，也有利于東亞和東南亞更好形成世界具競爭力的紡織服裝產(chǎn)業(yè)制造中心和消費(fèi)中心。另一方面，RCEP進(jìn)一步降低了成員國間投資壁壘，促進(jìn)企業(yè)的生產(chǎn)分工合作。企業(yè)應(yīng)積極把握RCEP機(jī)遇，統(tǒng)籌優(yōu)化國內(nèi)外產(chǎn)能布局。第三，就紡織業(yè)而言，RCEP關(guān)稅減讓實(shí)現(xiàn)了日本市場的歷史性突破，有利于擴(kuò)大對日出口，保持和提升我國紡織行業(yè)出口競爭力。作為RCEP的受益產(chǎn)業(yè)，紡織產(chǎn)業(yè)將抓住機(jī)遇，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈的多元化融合發(fā)展。

　　01

　　紡織業(yè)國際貿(mào)易及RCEP關(guān)稅減讓梳理

　　RCEP的生效為區(qū)域更全面發(fā)展、更深入合作創(chuàng)造了機(jī)遇。為深化協(xié)定的內(nèi)涵，培訓(xùn)深度解讀了紡織行業(yè)外貿(mào)形勢、RCEP重要地位、RCEP關(guān)稅減讓、原產(chǎn)地規(guī)則等條例。

　　，中國紡織業(yè)國際貿(mào)易概況(2021)。加入WTO二十多年來，我國紡織業(yè)出口經(jīng)歷了從快速增長、穩(wěn)步增長到穩(wěn)定平臺期三個(gè)階段。進(jìn)口方面，進(jìn)口規(guī)模保持穩(wěn)定，進(jìn)口結(jié)構(gòu)變化較大。

　　根據(jù)中國紡織國際產(chǎn)能合作企業(yè)聯(lián)盟數(shù)據(jù)顯示，2021年1—12月，我國服裝出口額達(dá)到1703億美元，同比增長24.0%，紡織品出口額達(dá)到1452億美元，同比下降5.6%；進(jìn)口紡織品服裝277億美元(從全球進(jìn)口紡織品157.2億美元，從全球進(jìn)口服裝120.2億美元)，同比增長20.4%。

　　根據(jù)海關(guān)總署數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，今年1—4月，全國紡織品服裝出口958.4億美元，同比增長8.6%(以人民幣計(jì)同比增長6.4%)，但自二季度以來，紡織服裝行業(yè)受多地疫情影響，外貿(mào)承受較大下行壓力。未來三個(gè)季度的出口情況預(yù)計(jì)會受到影響，希望企業(yè)未雨綢繆，關(guān)注新的消費(fèi)趨勢變化和國際形勢發(fā)展。

　　第二，RCEP區(qū)域紡織服裝貿(mào)易具有全球重要地位。2020年RCEP成員國向全球出口紡織品1866億美元，占全球比重的57%，出口服裝2088億美元，占全球比重的46.5%；2020年RCEP成員國自全球進(jìn)口紡織品715億美元，占全球比重的20%，進(jìn)口服裝613億美元，占全球比重的12.5%。制造環(huán)節(jié)的競爭力大于消費(fèi)市場的競爭力，隨著東盟等國消費(fèi)需求的增長，未來消費(fèi)市場蘊(yùn)含著巨大增長空間，發(fā)展?jié)摿^大。

　　以中國情況來看，2021年中國與其他RCEP成員國紡織品服裝進(jìn)出口貿(mào)易總額為987.6億美元，占行業(yè)對外貿(mào)易比重的28.7%。其中，中國向RCEP國家出口紡織品服裝870.4億美元，約占我國紡織行業(yè)對全球出口額比重的28%，進(jìn)口紡織品服裝117.2億美元，約占我國紡織行業(yè)對全球進(jìn)口額比重的42%。

　　RCEP成員國中，東盟和日本是我國紡織業(yè)的重要出口市場，韓國和澳大利亞作為全球重要的紡織服裝消費(fèi)市場，擁有較為充足的購買力，也是我國紡織業(yè)終端產(chǎn)品的重要出口目的地。進(jìn)口方面，東盟已成為我國進(jìn)口紡織品服裝的大來源地。同時(shí)，日本和韓國也是我國功能性面料、化纖制紡織品服裝、紡織染料等的重要進(jìn)口來源國，澳大利亞、新西蘭為我國提供了大量優(yōu)質(zhì)羊毛等紡織原料。

　　中國對RCEP國家出口紡織服裝產(chǎn)品結(jié)構(gòu)方面，根據(jù)中國海關(guān)數(shù)據(jù)，2021年中國對RCEP國家出口紡織紗線37.2億美元、紡織織物236.5億美元(44%出口至越南、14%出口至柬埔寨、11%出口至印度尼西亞)、紡織制品189.3億美元(25%出口至日本、16%出口至越南、10%出口至泰國)、服裝(含衣著附件)407.4億美元(36%出口至日本、17%出口至韓國、12%出口至澳大利亞)。進(jìn)口方面，2021年中國對RCEP國家進(jìn)口紡織紗線41.9億美元(72%進(jìn)口自越南、8%進(jìn)口自印度尼西亞、7%進(jìn)口自日本、4.8%進(jìn)口自韓國)、紡織織物18.2億美元、紡織制品15.7億美元、服裝41.3億美元(43%進(jìn)口自越南、11%進(jìn)口自馬來西亞、11%進(jìn)口自柬埔寨、9.9%進(jìn)口自印度尼西亞)。

　　第三，紡織業(yè)RCEP關(guān)稅減讓(規(guī)則解讀)。在關(guān)稅減讓方面，可以選擇統(tǒng)一關(guān)稅減讓，亦可選擇國別關(guān)稅減讓，需要注意的是，各成員國每年削減關(guān)稅的時(shí)間各有差別，終每年實(shí)施的協(xié)定優(yōu)惠稅率以當(dāng)年稅則為準(zhǔn)。

　　以我國為例，培訓(xùn)中針對中國與日本、東盟、韓國等國家和地區(qū)的關(guān)稅情況進(jìn)行了分析。

　　中國-日本方面，RCEP有利于紡織業(yè)在日本市場逐步公平參與國際競爭。根據(jù)中日RCEP關(guān)稅減讓稅目數(shù)量統(tǒng)計(jì)，日本將對中國33.7%的產(chǎn)品在協(xié)定生效后關(guān)稅立即降為零，大部分對日出口服裝產(chǎn)品關(guān)稅將在15年內(nèi)降至零。我國紡織業(yè)從日本進(jìn)口的大類產(chǎn)品基本將在10年、15年或20年內(nèi)分階段降至零關(guān)稅。

　　值得關(guān)注的是，我國每年從日本進(jìn)口織機(jī)、針織機(jī)、縫邊機(jī)等紡機(jī)類產(chǎn)品，RCEP生效后10至15年間這類產(chǎn)品關(guān)稅將降為零，這一方面為國內(nèi)紡機(jī)企業(yè)留出了緩沖期，另一方面又為紡機(jī)企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新升級帶來了緊迫性。企業(yè)應(yīng)積極調(diào)整狀態(tài)，積極提高生產(chǎn)效率，適應(yīng)這種開放狀態(tài)帶來的挑戰(zhàn)。

　　中國-東盟方面，因?yàn)?010年中國—東盟自貿(mào)區(qū)全面建成，到今年其實(shí)已有12年時(shí)間，所以大部分產(chǎn)品關(guān)稅已經(jīng)降為零，敏感類科目稅率為5%，RCEP降稅規(guī)則下，這些項(xiàng)目將在10年內(nèi)逐漸降至3.8%。

　　RCEP將進(jìn)一步推動中國—東盟間的產(chǎn)業(yè)分工合作，帶動紡織業(yè)上下游產(chǎn)品雙向貿(mào)易增長。

　　一方面，東盟自中國進(jìn)口大量紡織紗線及織物。2021年，東盟是我國化學(xué)纖維、紡織紗線、紡織織物的大出口市場，其中越南占比大。2021年，我國向東盟出口紡織紗線26.1億美元(↑31.7%)，出口紡織織物223.2億美元(↑27.6%)。

　　另一方面，中國自東盟進(jìn)口服裝規(guī)模不斷擴(kuò)大。2021年，中國自東盟進(jìn)口服裝36.3億美元，同比增長15.8%。其中，自越南、印尼和泰國進(jìn)口服裝同比增長均20%左右。2010年以來，中國自東盟進(jìn)口服裝年均增長率達(dá)27%。

　　此外，中國對韓出口的部分服裝產(chǎn)品在RCEP規(guī)則下關(guān)稅優(yōu)；中國與澳大利亞、新西蘭紡織服裝進(jìn)出口匯率直接降為零(配額產(chǎn)品除外)。

　　第四，RCEP區(qū)域原產(chǎn)地累積規(guī)則。RCEP貨物貿(mào)易領(lǐng)域一個(gè)重要的成果是規(guī)定了區(qū)域原產(chǎn)地累積規(guī)則，即產(chǎn)品原產(chǎn)地價(jià)值成分可在15個(gè)成員國內(nèi)進(jìn)行累積，達(dá)到40%以上就可以申請享受優(yōu)惠關(guān)稅。對于區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同布局和制造業(yè)供應(yīng)鏈一體化發(fā)展而言，是非常具有實(shí)質(zhì)性幫助的規(guī)則。但需要注意的是，并不是所有稅號產(chǎn)品都適用這項(xiàng)區(qū)域累積規(guī)則，大部分紡織品服裝的原產(chǎn)地認(rèn)定還是適用章改變，以及品目改變。

　　以東盟為例，根據(jù)AJCEP原產(chǎn)地規(guī)則，東盟服裝出口日本，部分特定面料必須在自貿(mào)區(qū)內(nèi)生產(chǎn)才能視為原產(chǎn)于東盟，享受日本的免關(guān)稅待遇。在RCEP原產(chǎn)地規(guī)則下，中國面料出口到東盟加工成服裝，再出口日本即可享受免稅待遇。

　　此外，企業(yè)可采取靈活的原產(chǎn)地證書選擇，包括：(1)傳統(tǒng)原產(chǎn)地證書(簽證機(jī)構(gòu)簽發(fā))；(2)經(jīng)核準(zhǔn)出口商出具的原產(chǎn)地證明。經(jīng)核準(zhǔn)出口商申請條件：海關(guān)高級認(rèn)證企業(yè)(AEO企業(yè))、掌握相關(guān)優(yōu)惠貿(mào)易協(xié)定項(xiàng)下原產(chǎn)地規(guī)則、建立完備的原產(chǎn)資格文件管理制度；(3)貨物出口商或生產(chǎn)商出具的原產(chǎn)地聲明。

　　02

　　RCEP對紡織產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈合作的影響

　　RCEP將深化區(qū)域內(nèi)紡織國際產(chǎn)能合作，終實(shí)現(xiàn)構(gòu)筑互利共贏的紡織產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈合作體系的目標(biāo)?！癛CEP對紡織產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈合作的影響”可從四方面理解：

　　，中國紡織業(yè)國際產(chǎn)能合作持續(xù)邁上新臺階。中國紡織業(yè)對外投資呈現(xiàn)多區(qū)域、多行業(yè)和多形式推進(jìn)的態(tài)勢，紡織骨干企業(yè)主動進(jìn)行國際布局的意識不斷增強(qiáng)；據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，中國紡織業(yè)對外投資存量超過100億美元；分布在全球100多個(gè)國家和地區(qū)，涵蓋東南亞、非洲、歐洲、北美、澳洲等重點(diǎn)區(qū)域，年銷售收入逾百億美元；行業(yè)對外投資幾乎涵蓋紡織服裝全產(chǎn)業(yè)鏈，投資方式包括綠地投資、股權(quán)并購、資產(chǎn)收購和合資等典型FDI形式；新冠肺炎疫情對行業(yè)對外投資造成較大影響，2020年，紡織業(yè)對外直接投資7.4億美元，增速明顯放緩；2021年，行業(yè)對外投資呈恢復(fù)性增長態(tài)勢，對外投資規(guī)模達(dá)13.5億美元。

　　第二，中國紡織業(yè)對外投資合作的兩條主線——生產(chǎn)力跨國布局、優(yōu)質(zhì)資源的全球合作。

　　生產(chǎn)力跨國布局的主要方式是，通過綠地投資、合作進(jìn)行跨國產(chǎn)能布局，打造“中國+一帶一路路線+非洲”的全球快速反應(yīng)制造基地布局模式。優(yōu)質(zhì)資源的全球合作主要指，通過海外直接投資與并購，對紡織產(chǎn)業(yè)鏈兩端的原料資源、設(shè)計(jì)研發(fā)資源、品牌和市場渠道資源等進(jìn)行全球范圍內(nèi)深度合作。

　　第三，RCEP國家已成為紡織行業(yè)境外投資重要目的地。2015-2021年中國紡織業(yè)對RCEP成員國累計(jì)投資額占紡織業(yè)整體投資額的37%。以越南為例，越南是全球第三大紡織品服裝出口國，近年來成功建立起規(guī)模較大的紡織服裝產(chǎn)業(yè)，在紡織產(chǎn)業(yè)鏈的不同環(huán)節(jié)吸引了大量本土及海外投資。商務(wù)部統(tǒng)計(jì)，2015-2021年，我國紡織業(yè)對越南直接投資18億美元，是行業(yè)企業(yè)境外綠地投資的重要目的地。

　　第四，RCEP投資便利化相關(guān)內(nèi)容。RCEP文本規(guī)則第十章(投資)第十七條(投資便利化)中有較為具體的規(guī)定：簡化投資申請及批準(zhǔn)程序；設(shè)計(jì)或維持聯(lián)絡(luò)點(diǎn)、一站式投資中心、聯(lián)絡(luò)中心或其他實(shí)體，向投資者提供幫助和咨詢服務(wù)，包括提供經(jīng)營執(zhí)照和許可方面的便利；接受并適應(yīng)考慮外商提出的與政府行為有關(guān)的投訴，以及在可能的范圍內(nèi)幫助解決外商和外資企業(yè)的困難。

　　03

　　我國紡織業(yè)發(fā)展的對策建議

　　著眼未來發(fā)展，我國紡織業(yè)發(fā)展的對策建議有哪些？

　　，用足用好原產(chǎn)地規(guī)則。企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)研究，用足用好原產(chǎn)地規(guī)則。對RCEP關(guān)稅減讓表中的產(chǎn)品，應(yīng)積極申領(lǐng)簽發(fā)原產(chǎn)地證書，及時(shí)享受關(guān)稅優(yōu)惠和通關(guān)便利。企業(yè)應(yīng)掌握并熟悉原產(chǎn)地證書的流程和手續(xù)，申領(lǐng)使用電子原產(chǎn)地證書，方便出口貨物原產(chǎn)地相關(guān)電子數(shù)據(jù)跨境交換及信息共享。中小企業(yè)要需要充分利用原產(chǎn)地規(guī)則，更好融入?yún)^(qū)域供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈，提升產(chǎn)品國際市場競爭力。

　　第二，加大技術(shù)研發(fā)和標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。企業(yè)應(yīng)加大技術(shù)研發(fā)和投入，補(bǔ)齊短板，突破瓶頸，利用部分產(chǎn)品逐步降稅的時(shí)間窗口，加快企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，提升技術(shù)水平，積極防范和化解日本化纖及紡織機(jī)械產(chǎn)品的降稅沖擊。相關(guān)龍頭企業(yè)需與行業(yè)協(xié)會、政府主管部門共同努力，推動新型紡織纖維材料、功能性紡織品、智能紡織品、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)用紡織品以及綠色制造、智能制造等重點(diǎn)領(lǐng)域的標(biāo)準(zhǔn)制定，加快產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　第三，加強(qiáng)與RCEP成員國行業(yè)合作。行業(yè)企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)與RCEP成員國，尤其是東盟地區(qū)紡織企業(yè)在產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的合作。充分開展行業(yè)間溝通交流，利用企業(yè)間貿(mào)易往來、投資合作、行業(yè)協(xié)會業(yè)務(wù)交流、培訓(xùn)等多種機(jī)會，加強(qiáng)與東盟紡織行業(yè)溝通，鼓勵(lì)和引導(dǎo)東盟紡織企業(yè)認(rèn)同及使用我國紡織行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系，進(jìn)一步提升紡織業(yè)在國際標(biāo)準(zhǔn)制定工作中的引領(lǐng)作用。

AAA